İşletme tarafından 1C 8.3'te satın alınan mal ve hizmetler için tedarikçilere ödemelerin nasıl oluşturulacağını, doldurulacağını ve bankaya yükleneceğini bulalım. Ödeme kuruluşumuzun banka hesabından yapılacaktır.

Karşı tarafın hesabına para aktarmak için ihtiyacınız olacak:

programdaki banka belgelerine gidin;

gerekli karşı taraf için bir ödeme emri oluşturmak;

Ödeme için yapılan ödemeleri müşteri bankasına yükleyin.

Seçilen döneme ait fatura 60'ın oluşturduğu bilançodan tedarikçilere olan borcunuzu öğrenebilirsiniz:

Bu, borcun ödenmesi için aktarılması gereken tutarları gösterir. 1C 8.3'te banka ödeme emirleriyle çalışmak için, "Ödeme emirleri" öğesinin seçildiği bir "Bankalar ve kasa" bölümü vardır:

Açılan formda yeni bir belge oluşturmak için “Oluştur”a tıklayın.

Aşağıdaki alanlar doldurulur:

“İşlem türü” - Tedarikçiye ödeme

“Alıcı” - “Tedarikçiler” bölümündeki karşı taraflar listesinden seçim yapın

“Ödeme tutarı” - karşı tarafa olan toplam borcunuzu bilançoda görebilirsiniz

Alıcının hesabı, sözleşme numarası ve ödeme amacı, karşı tarafın ayrıntılarından otomatik olarak çıkarılacaktır. Varsayılan KDV oranı, belirtilen kuruluş için seçilen değerden ayarlanır.

Ödeme talimatında değişiklik “Ayarlar” butonu kullanılarak yapılır. Açılan panelde karşı taraf ayarlarını ve kuruluş ayarlarını değiştirmenize olanak tanıyan 2 sekme bulunur.

Değişiklikler "Karşı taraf için ayarlar" bölümünde mevcuttur:

kuruluşun adı (örneğin OAO yerine “Açık Anonim Şirket” yazabilirsiniz);

karşı tarafın kontrol noktasını belirleme prosedürü;

ödeme amacı (bu öğe otomatik olarak doldurulabilir veya veriler manuel olarak girilebilir).

“Organizasyon ayarları” sekmesinde benzer ayarlara tarih ve ödeme tutarının görüntülenmesine ilişkin formatın değiştirilmesine yönelik alanlar eklendi:

Gerekli tüm alanlar doldurulduktan sonra ortaya çıkan ödeme emri şablonunun işlenmesi gerekmektedir. Bundan sonra belge, tedarikçiye belirtilen tutarın ödenmesi için bankaya yüklenir.

Ödeme emrinin, bankanın ödemeyi müşterinin hesabına aktardığı bir belge olduğu dikkate alınmalıdır. Bu durumda 1C 8.3'te otomatik olarak hiçbir işlem oluşturulmaz. Sonuç olarak, cari hesaptaki fonların silinmesi gerekmektedir, ancak bundan sonra yapılan ödeme muhasebeye yansıtılacak ve gerekli işlemler ortaya çıkacaktır.

Belgenin ödemesini onaylayan bir banka ekstresi aldıktan sonra, ödeme talimatı "Ödendi" olarak ayarlanır ve yanında "Cari hesaptan borçlandırılan belgeyi girin" bağlantısı bulunur:

Yöntem 1. Ödeme emrini manuel olarak doldurma

Bunu yapmak için Banka ve Nakit Departmanı bölümüne ihtiyacınız var:

Bundan sonra navigasyonda Ödeme emirleri'ni seçin:

Bu bölüme ilk gittiğinizde, 1C 8.3 programı “Ödeme talimatı nasıl oluşturulur” ipuçlarını içeren bir bilgi penceresi açar:

İpuçları içeren bilgi penceresini artık görmek istemiyorsanız Bir daha gösterme düğmesini tıklayın.

Ödeme emri oluşturmak için açılan pencerede ilk olarak işlem türüne karar vermeniz gerekir:

Bir tedarikçiye ödeme yapma örneğini kullanarak bir ödeme emri doldurmaya bakalım.

Dikkat! Bir belgeyi kaydederken veya gönderirken giden belge sayısı 1C 8.3 programı tarafından otomatik olarak girilir.

İşlem tipini seçtikten sonra ödeme emri için istenilen tarihi girmeniz ve ödemenin yapılacağı tedarikçiyi seçmeniz gerekmektedir:

Daha sonra, alıcının banka hesabını girmeniz gerekir - bu, cari hesaptan borçlandırma belgesinin aksine gerekli bir ayrıntıdır. Alıcı Hesabı ayrıntısı altında, 1C 8.3 programının, tedarikçi kartında karşı tarafla ilgili hangi bilgilerin eksik olduğu konusunda uyardığını lütfen unutmayın:

Bundan sonra ekranın sağ tarafında bulunan detayları doldurmaya devam ediyoruz:

• Nakit akışı kalemleri için muhasebe tutuluyorsa nakit akışı kalemini doldururuz;
• Ödeme türü – paranın nasıl aktarıldığı, isteğe bağlı ayrıntılar;
• Ödeme sırası;
• Benzersiz ödeme tanımlayıcı – eğer alıcıyla yapılan sözleşmede belirtilmişse:

Bundan sonra bir seçenek var:

• Ödemenin amacını ayarlayın, paranın gerçekten aktarılıp aktarılmadığını belirtin; Bu ödeme emrine göre cari hesaptan silme belgesini girin;
• Ayrıca Yorum ve Sorumlu alanını da doldurabilirsiniz:

Kaydetmek veya yazdırmak için belgenin gerekli tüm alanlarını doldurduktan sonra, 1C 8.3'te belgenin üst kısmında özel düğmeler bulunur:

Yöntem 2. E-postadan veya dosyadan ödeme talimatı nasıl oluşturulur?

Yukarıdaki yönteme ek olarak, 1C 8.3'te ödeme emirlerini e-postadan veya bir dosyadan indirmek mümkündür:

Yöntem 3. Diğer belgelere dayalı ödeme emirleri oluşturma

1C 8.3'te ödeme emri oluşturmanın başka bir yolu da onu diğer belgelere "dayalı" oluşturmaktır. Örneğin, Ödeme faturaları:

Yöntem 4. Vergi ve katkı payları için ödeme emirlerinin oluşturulması

Ek olarak, Ödeme Emirleri kaydındaki 1C 8.3'te ilginç bir Ödeme hizmeti vardır:

Program 1C 8.3, yetkililerin ödeme ayrıntılarının doldurulması koşuluyla, belirli bir tarih itibarıyla ödenmemiş bakiyeleri olan vergi ve katkı paylarının ödenmesi için ödeme emirlerinin oluşturulmasına olanak tanır:

Açılan pencerede 1C 8.3 programının geçerli olduğu bakiye tarihini seçmeniz gerekir:

• Ödeme emirlerini doldurun. Ödemenin yapılacağı ve ödeme talimatına detayları yansıtılacak cari hesap;
• Ayrıca ödenmesi gereken vergi ve katkı paylarına ilişkin kutuları da işaretleyin:

Bir muhasebecinin en önemli görevlerinden biri vergi ödeme sürelerini kaçırmamaktır. Bu amaçla 1C 8.3 Muhasebe Taksi arayüzü bir muhasebecinin takvimini sağlar. Bu hizmet, ödeme tarihinden 5 gün önce otomatik olarak bildirim görüntüler ve vergi ödeme faturası oluşturmanıza olanak tanır. Bu konuda daha fazla bilgi için videomuzu izleyin:

1C'de vergilerin ödenmesi, ödeme emirleri kullanılarak nakit dışı ödemelerle gerçekleştirilir. Ödemeler “1C: Muhasebe 8” versiyon 3 programında aşağıdaki belgeler kullanılarak yapılır: ödeme emri; cari hesaptan borç. Parasal belge, “1C: Muhasebe 8” versiyon 3 programındaki bir ödeme emridir; nakit dışı ödeme yapmak için, cari hesabın sahibi, bankaya hesaptan para yazması talimatını verir.

1C'deki ödeme emirleri muhasebe ve vergi girişleri oluşturmaz; bunlar yalnızca belge formları oluşturmak ve bunları kağıda yazdırmak için gereklidir.

Müşteri-Banka sistemi üzerinden para transferi yapan firmalar, bu form bankaya elektronik dijital imza (EDS) ile elektronik olarak iletildiği için 1C: Muhasebe 8 programında ödeme talimatları oluşturamaz. Kağıt arşivi oluşturmak için bankacılık programı aracılığıyla bir ödeme emrini de yazdırabilirsiniz.

Vergi bütçesi seviyeleri nelerdir?

Rusya Federasyonu Vergi Kanunu'na uyarsanız, bunlar aşağıdaki seviyelere ayrılır:

• Yerel;
• Bölgesel;
• Federal;

Federal vergiler şunları içerir:

• Gelir vergisi (4, Rusya Federasyonu Vergi Kanunu'nun 25. Bölümü) - şirketin faaliyetlerinin nihai sonuçlarına göre hesaplanır, ödeyenler Rusya'da kayıtlı tüzel kişilerdir; Bu verginin bir kısmı Federasyon bütçesine, bir kısmı ise bölgesel bütçeye gidiyor.

• Katma değer vergisi (bundan sonra KDV olarak anılacaktır) (4, Rusya Federasyonu Vergi Kanunu'nun 21. Bölümü) hesaplama açısından çok karmaşıktır, devlet tarafından ek ücret şeklinde alınan dolaylı vergileri ifade eder. malların fiyatı aracılığıyla tüketiciler (alıcılar);

• Kişisel gelir vergisi (bundan sonra kişisel gelir vergisi olarak anılacaktır) (4, Rusya Federasyonu Vergi Kanunu'nun 23. Bölümü) - çalışan vatandaşların gelirinden alınır, devlet gelirine transferler yapılır;

• Özel tüketim vergisi (4, NKRF'nin 22. Bölümü), hizmetler ve iş haricinde yalnızca Rusya'da satın alınan mallara (alkol, tütün ve diğerleri) uygulanan bir vergidir. Yalnızca üretim sektöründe ücretlendirilir.

• Devlet görevi (bundan sonra devlet görevi olarak anılacaktır), yetkili makamlar tarafından belirli işlevlerin ve eylemlerin yerine getirilmesine ilişkin bir ücrettir. Devlet vergisi vatandaşlar ve kuruluşlar tarafından yasaların öngördüğü miktarlarda ödenir;

• Su vergisi (4, Rusya Federasyonu Vergi Kanunu Bölüm 25.2) - şirketin çalışmalarında su kaynaklarının kullanımı için tahsil edilir. Vergi mükellefleri bireysel girişimciler ve tüzel kişilerdir;

• Maden çıkarma vergisi (4, Rusya Federasyonu Vergi Kanunu'nun 26. Bölümü) - devlet kurumları tarafından bireysel girişimcilere ve tüzel kişilere uygulanan, bir şirketin faaliyetlerinde toprak altının kullanımı için alınır;

• Yaban hayatı kullanım ücreti - devlet tarafından bireysel girişimcilerden veya tüzel kişilerden alınan, bir kuruluşun faaliyetlerinde çeşitli hayvan türlerinin kullanımına ilişkin ücret.

Bölgesel vergiler şunlardır:

• Kumar vergisi;

• Kuruluşların mülkiyet vergisi (4, Rusya Federasyonu Vergi Kanunu'nun 30. Bölümü);

• Taşıma vergisi.

Şehir ve bölge yönetimleri, federal yetkililerin izniyle yerel vergileri geliştirme ve yürürlüğe koyma veya mevcut federal vergileri değiştirme yetkisine sahiptir. Yerel vergiler geliştirilirken mevcut mevzuata aykırı olmaması gerektiği dikkate alınmaktadır.

Yerel vergilerin listesi:

• Arazi vergisi;

• Bireyler için emlak vergisi.

Hesaplanan yerel vergi miktarından bir kısmı Federasyon bütçesine, ikincisi ise şehir veya ilçe bütçesine ödenir. Bu parçaların yüzdesi federal yetkililerle kararlaştırılır.

Hangi ödeme fonları var?

Vergiler, ödeyiciler tarafından fonlara aktarılanlara bölünür:

• Bütçe dışı;
• Bütçe.

Bütçe fonlarına ödenen vergiler:

• Arazi vergisi;
• Gelir vergisi;
• KDV;
• Diğer.

Bütçe dışı fonlara ödenen vergiler:

• Sigorta primleri;
• Diğer.

1C'de ödeme emri oluşturmanın hangi yöntemleri mevcuttur?

1C: Muhasebe programında ödeme talimatı oluşturma yöntemleri:

• Belgeyi kendiniz oluşturun;
• Programdaki makbuz belgelerine göre oluşturun.

Şekli Rusya Merkez Bankası Düzenlemelerinde verilmiştir. Ödeme belgesinin alanlarını ve içindeki ayrıntıları nasıl doğru şekilde dolduracağınızı anlatır.

“Ödeme Talimatı” belgesini oluşturmak için menüdeki “Banka” bölümünü, ardından “Ödeme Talimatı” günlüğünü bulun ve içinde yeni bir belge oluşturun.

Gelen işlemlere göre ödeme talimatı oluşturabilirsiniz:

• Mal ve hizmetlerin alınması;
• Maddi olmayan varlıkların alınması;
• Ve diğerleri.

Fonların devlet bütçesine aktarılmasına ilişkin özel kurallar oluşturulmuştur. Bu kurallar aynı zamanda vergi ödemeleri için de geçerlidir. Rusya Maliye Bakanlığı'nın 107n sayılı Emri.

1C: Muhasebe programındaki ödeme emrinin ayrıntılarını doğru bir şekilde doldurmak için belgedeki tüm alanların dikkatli bir şekilde incelenmesi gerekir. Bundan sonra çalışmaya başlayabilirsiniz.

1C programında ödeme emirlerinin doldurulması fazla zorluğa veya zamana neden olmaz.

Ödeme emri günlüğüne gidiyoruz ve "işlem türünü" - vergi ödemesini - gösteren yeni bir belge oluşturuyoruz.

• “Kuruluşlar” dizininden “Kuruluş” alanı doldurulur, eğer bir programda birden fazla kuruluş bulunuyorsa, vergilerin ödeneceği kuruluşu seçmeniz gerekir.

Kuruluşun ayrıntıları, kontrol noktası (kayıt neden kodu) ve TIN (vergi mükellefi kimlik numarası) kuruluşun kartından girilir.

Ödeyenin adı, INN ve KPP, vergi dairesi tarafından verilen tescil belgesinde belirtilen değere uygun olmalıdır.

• “Vergi” alanı, verginin adı, KBK (bütçe yeterlilik kodu), muhasebe hesabını gösteren “Vergiler ve Katkılar” dizininden doldurulur.

• Daha sonra “Karşı Taraflar” dizininden “Alıcı” alanını seçin. “Karşı Taraflar” dizininde, kuruluşunuzun çalışmalarının özelliklerine ve bu dizine ilişkin vizyonunuza bağlı olarak bankalar, vergi müfettişlikleri, alıcılar, tedarikçiler vb. gibi ayrı klasörler oluşturmak daha iyidir;

Alıcının hesabı, INN ve KPP, alıcının kartındaki "Karşı Taraflar" dizininden otomatik olarak girilir;

• Daha sonra, üç ayrıntının bulunduğu “Nakit Akışı Kalemleri” dizininden “DDS Kalemi” (nakit akışı) alanını belirtiyoruz: kalemin adı, hareket türü, kod;

• "Alıcının hesabı", karşı tarafın kartından yirmi haneli bir hesap numarası ve bankanın adı otomatik olarak girilir;

• “Telgraf”, “Posta” veya “Acil” ile gösterilen “ödeme türü”;

Posta veya telgrafla ödeme yapılmak üzere Bank of Russia kurumlarına gönderilen ödeme emirlerinde sırasıyla “posta” veya “telgraf” ile belirtilmektedir. Elektronik ödemeler için gönderilen ödeme emirlerinde, Rusya Merkez Bankası'nın elektronik ödemeleri düzenleyen düzenlemelerine uygun olarak bu alana “elektronik olarak” girilir. Diğer durumlarda alan doldurulmaz. Rusya Federasyonu Merkez Bankası'nın 3 Mart 2003 tarih ve 1256-U sayılı Talimatları.

• TIN, kontrol noktasına alıcının kartından otomatik olarak girilir;

• Öncelik numarası belirtilir;

Ocak 2014'te Rusya Maliye Bakanlığı bir mektupta vergi ve harçlar için ödeme sırasının 5 değerine karşılık gelmesi gerektiğini duyurdu.

Buna göre beşinci öncelik, "Ödeme Emri" belgesini kullanarak "Müşteri-Banka" sistemi aracılığıyla 1C'de vergilerin ödenmesi olacaktır.

• “Ödeme tutarı” – ödenmesi gereken vergi tutarı; para birimi, seçilen cari hesabın ayrıntılarından otomatik olarak girilir;

• KBK;

Bütçe sınıflandırma kodları, Rusya Maliye Bakanlığı'nın 1 Temmuz 2013 tarihli 65n sayılı Kararı ile onaylanmıştır. 2016 yılı için BCC'de yapılan en son değişiklikler, Rusya Maliye Bakanlığı'nın 8 Haziran 2015 tarihli 90n sayılı Kararı ile yapılmıştır.

Sık sık değiştiği için lütfen KBK bütçe ödemelerinin güncel olup olmadığını kontrol edin.

BCC, "Bütçeye yapılan vergi türleri veya diğer ödemeler" kartında belirtilir; bunu manuel olarak girebilir veya "BCC Gir" yardımcısını kullanabilirsiniz.

Bu kart aynı zamanda verginin kaydedileceği muhasebe hesabını da gösterir. Bunu yapmak için bir pencere var, üzerine tıkladığınızda BU (muhasebe) beliriyor, ardından muhasebe hesabını seçiyorsunuz.

• OKTMO Kodu (Belediye Kuruluşlarının Bölgelerinin Tüm Rusya Sınıflandırıcısı). 2014'ten bu yana vergilendirmede bir takım değişiklikler yaşandı. Böylece daha önce ödeme belgelerinde yazılı olan OKATO kodunun yerini OKTMO kodu almış;

• Ödeme esası. Bunlar örneğin şunlar olabilir: TP - cari yılın ödemeleri ve diğer değerler;

• Vergiye tabi dönem. Örneğin: CV - üç aylık ödemeler, GD - yıllık ödeme ve diğerleri;

• Yıllık dönem;

• Çeyrek;

Önceki üç konumun toplamı on karaktere kadar çıkabilir; bu değerler aşağıdaki biçimi alabilir, örneğin: “MS.02.2016”; "KV.01.2016";

• Derleyici durumu. Kod, derleyici durum dizininden seçilir;

• Ödeme amacı metni girilir. Örneğin: gelir vergisi için avans ödemesi; bu durumda üç aylık dönemi ve yılı belirtmek gerekir.

“Ekle” butonuna tıklayın; gerekli alanlar boş bırakılırsa, alanın boş olduğunu belirten bir mesaj görüntülenir. Daha sonra yorumları düzeltiyoruz. Yorumlar düzeltilmezse ve belge işlenirse hatalar belgenin altında gösterilir.

Ödeme emri, belgenin üst kısmında yer alan, yazıcı ikonlu "Ödeme emri" adı verilen butona basılarak yazdırılabilir.

Ödeme emrini ödedikten sonra banka cari hesap ekstresini verir. Ancak bundan sonra programda ödeme emrine göre “Cari hesaptan silme” diye bir işlem oluşturuyoruz.

Banka ekstreleri nedir?

Şirket günlük nakit akış tablosunu (DDS olarak kısaltılır) alır. Cari hesaptaki fonların alınmasının veya harcanmasının yapıldığı tüm destekleyici belgeler buna eklenmiştir. Bu belge “Banka ve Kasa” bölümünde bulunmaktadır.

Banka Ekstreleri günlüğü iki tür belgeden oluşur:

• Cari hesaba makbuz;
• Cari hesaptan borçlandırma.

Bu günlükteki belgelerin listesi kuruluşa, banka hesabına, alıcıya ve ödeme emrinde belirtilen diğer öğelere göre seçilebilir.

Dergi sayesinde, vergilerin ödenmesi de dahil olmak üzere fonların hareketiyle ilgili tüm belgelerin cari hesaba yansıtılıp yansıtılmadığını 1C'de kontrol edebilirsiniz.

Makbuz ve gider tutarları otomatik olarak ekstreye yansıtılır, veriler ödeme belgelerinden alınır. 1C'deki ödeme belgeleri banka ekstresi yansıtılmadan önce oluşturulmuşsa, bunlar ona yansıtılacaktır. "1C: Muhasebe" de oluşturulmamışlarsa, "Haberlere dayalı" - "Cari hesaptan silme" simgesine tıklanarak oluşturulabilirler.

Ödenen vergiler için 1C'deki muhasebe girişleri banka ekstresinde aşağıdaki gibi oluşturulur:

• KDV, muhasebe girişleri 1C: Muhasebe veritabanında görünür:

D-t 68.02 K-t 51;

• Gelir vergisi, vergi matrahının %2'si federal bütçeye, %18'i bölgesel bütçeye aktarılır.

Muhasebe kayıtları:

D-t 68.04.1, alt sözleşme - federal bütçe K-t 51;

D-t 68.04.1, alt sözleşme - bölgesel bütçe K-t 51;

• Kişisel gelir vergisi, muhasebe girişleri yansıtılır:

D-t 68.1 K-t 51;

• Emlak vergisi, muhasebe girişleri yansıtılır:

D-t 68.08 K-t 51;

• Arazi vergisi, muhasebe girişleri yansıtılır:

D-t 68.06 K-t 51;

• Taşıma vergisi, program hesap girişlerini yansıtır:

D-t 68.07 K-t 51;

• Ve diğerleri.

Müşteri-Bankaya yükleme nasıl gerçekleşiyor?

1C veritabanında oluşturulan vergilerin ödenmesine ilişkin ödeme emirleri bankanın programına yüklenmelidir. Yükleme özel bir dosya aracılığıyla gerçekleştirilir. Ödeme emri günlüğünde “Yükle” butonu bulunmaktadır. Üzerine tıkladığınızda pencerede özel bir işlem belirir. Ödeme yapan şirket ve vergi ödemeye ilişkin cari hesabı belirtilir. Daha sonra ödenen vergilere ilişkin ödeme emirlerinin yükleneceği süre belirtilir (bir iş gününden fazla olabilir) ve alınan dosyanın kaydedileceği yol belirtilir.

Rusya Federasyonu'nun her kademesindeki bütçelere vergi, katkı payı ve diğer zorunlu ödemelerin ödenmesi için ödeme emirlerinin mümkün olduğunca doğru bir şekilde düzenlenmesi gerekmektedir. Bunun için Rusya Federasyonu Maliye Bakanlığı tarafından 2013 yılında onaylanan özel kurallar bulunmaktadır. Rusya Merkez Bankası ile anlaşmaya varılmıştır, bu da yalnızca işletmeler tarafından değil aynı zamanda finansal kuruluşlar tarafından da kullanılması zorunlu olduğu anlamına gelir (standartlara uygun olarak hazırlanmayan belgeler banka tarafından kabul edilmeyecektir).

1C Muhasebe 8.3 çözümünde, zorunlu ödemelerin devlet hazinesine aktarılmasına yönelik ödeme emirleri otomatik olarak oluşturulabilir. Bunu yapmak için, programın ilk sayfasında bulunan görevler listesine gidin, tüm görev listesini açmak için bağlantıyı takip edin ve ihtiyacınız olanı seçin. 1C Muhasebe'de manuel olarak ödeme talimatı oluşturmak mümkündür. Bunun için menü bölümünde bankacılık ve kasa işlemlerinin yer aldığı gerekli formu açmanız ve aşağıdaki adımları uygulamanız gerekecektir:

• Yeni bir belge oluştururken doğru işlem türünü (vergi aktarımı) belirtin.
• Gerekirse, şirketin kontrol noktası değiştirilmelidir (kural olarak, kişisel gelir vergisi bir şube veya temsilcilik tarafından ödeniyorsa, kontrol noktaları ana kuruluşun kodundan farklı olduğundan böyle bir ayarlama gereklidir).
• Vergi adının bulunduğu alan, ilgili dizinden istenilen değerin seçilmesi işlevi kullanılarak doldurulmalıdır. Bu durumda KBK otomatik olarak kurulacaktır. Aksi takdirde manuel olarak girmeniz gerekecektir ve hata yapma ihtimaliniz vardır.
• Neyin ödendiğine bağlı olarak (vergi, cezalar, faiz veya cezalar), yükümlülük türüyle birlikte alanda uygun değeri seçmelisiniz.
• Verginin lehine aktarıldığı Federal Vergi Servisi Müfettişliği, ödeme yapan kuruluşun kartına girilen parametrelere göre otomatik olarak kurulur (veriler yanlışsa değişiklik yapılmalıdır). Gerektiğinde alıcının FSS veya gümrük olup olmadığı değiştirilebilir.
• Ödeme ayrıntılarının doldurulmasına özellikle dikkat edilmelidir; çünkü bir hata, zorunlu ödemenin zamanından önce hesaba geçmesine yol açacaktır; bu, vergi ödeme yükümlülüğünün yerine getirilmemiş sayılacağı ve cezaların uygulanacağı anlamına gelir. Bu nedenle, KBK ile 104. alanda, kodun zorunlu ödeme adına uygunluğunu kontrol etmelisiniz (değerin otomatik olarak girilmesine ve 1C Muhasebesindeki tüm dizinlerin zamanında güncellenmesine rağmen). Bölge kodu (alan 105) da kontrol edilmelidir. Organizasyon kartına yüklenir. Kişisel gelir vergisi ödeniyorsa şube veya temsilciliğe (varsa) ait OKTMO'nun bu alanda belirtilmesi gerekmektedir. Ödeyici durum kodu (alan 101) 01 (şirketin kendisi vergi mükellefi ise) veya kuruluş vergi acentesi işlevlerini yerine getiriyorsa 02 (genellikle kişisel gelir vergisini aktarırken kullanılır) olabilir. Başka durumlar da var, ancak bunlar çok daha az kullanılıyor. UIN değerini içeren Alan 22 boş bırakılabilir (bilgiler yalnızca Federal Vergi Servisi'nden vergi ödeme zorunluluğu varsa girilir). Ödeme esasına göre alan 106 için değerler aşağıdaki gibi olabilir: TP - zorunlu ödemelerin kanunla belirlenen süreler dahilinde ödenmesi durumunda, ZD - bir borç ödenirken, TP - Federal gereklilikleri yerine getirirken Vergi Hizmeti. Zorunlu ödemenin yapıldığı süre belirtilmelidir (alan 107). Ödemenin temelini oluşturan belgenin numarasını ve tarihini (sırasıyla 108 ve 109. alanlar) girmelisiniz (cari dönem için vergi öderken alan boş bırakılabilir).
• Tüm veriler belgeye girildikten sonra doğruluğundan emin olmak için kontrol edilmelidir. Bu, hataları ve cezaları önleyecektir. Mali kayıpların yanı sıra, 1C Muhasebesindeki muhasebenin tamamen doğru tutulmaması nedeniyle vergilerin geç ödenmesi, düzenleyici otoritelerin uygun denetimlerle daha yakından ilgilenmesini gerektirebilir. Doğrulamadan sonra belgenin kaydedilmesi gerekir.
• Gerektiğinde aynı isimli buton kullanılarak ödeme emri yazdırılabilir.

1C: Muhasebe 8.2. Yeni başlayanlar için anlaşılır bir eğitim Gladky Alexey Anatolyevich

Para transferi için ödeme emri

1C Muhasebe 8 programında yapılan ödeme emirleriyle çalışmaya başlamak için, Banka? ana menü komutunu uygulamanız gerekir. Giden ödeme emri. Ayrıca fonksiyon panelinin Banka sekmesinde yer alan Giden ödeme talimatı bağlantısını da kullanabilirsiniz. Bu işlemlerden herhangi birini gerçekleştirirken, önceden oluşturulmuş ödeme emirlerinin listesini içeren bir pencere açılır (Şekil 5.1).

Pirinç. 5.1. Giden ödeme emirlerinin listesi

Daha önce oluşturulan tüm ödeme emirleri otomatik olarak bu listeye girer. Şekil, bu pencerenin, her belge için gerekli tüm bilgilerin (tarih, sayı, muhasebe göstergesi, tutar, para birimi, kuruluşun ve karşı tarafın adı, ödeme türü ve amacı vb.) gösterildiği standart bir liste arayüzü olduğunu göstermektedir. ). Programı yeni kullanmaya başlıyorsanız, programda tek bir ödeme talimatı oluşturulmaması nedeniyle bu pencerenin boş olacağını lütfen unutmayın.

NOT

Bazen pencere boş olabilir veya tüm belgelere ilişkin olmayan bilgileri içerebilir ve başka bir nedenden dolayı, yani görüntülenen verilere önceden uygulanan bir filtre nedeniyle. Bu durumda, belgelerin tam listesiyle çalışmak için Eylemler'i çalıştırmanız gerekir. Seçimi devre dışı bırakın (yalnızca filtre etkin olduğunda kullanılabilir).

Yeni bir belge oluşturma moduna geçmek için Eylemler komutunu kullanın. Ekle veya Ekle tuşu. Sonuç olarak, işlem türünü seçmek için bir pencere görüntülenecektir (Şekil 5.2).

Pirinç. 5.2.İşlem tipinin seçilmesi

Burada imleci, oluşturulan belgeye yansıtılacak işlem türünün üzerine getirmeniz ve Tamam'ı tıklamanız gerekir. Daha sonra ekranda görüntülenecek olan, yapılan ödeme emrinin girilmesine yönelik pencerenin içeriğinin seçilen işlem türüne bağlı olduğunu lütfen unutmayın. İncirde. Şekil 5.3, tedarikçiye yapılan ödeme işleminin türüne karşılık gelen bir pencereyi göstermektedir.

Daha önce oluşturulmuş bir belgeyi düzenlemek için imleci belgenin üzerine getirin ve Eylemler komutunu yürütün. Düzenleyin veya F2 tuşuna basın. Bundan sonra, giriş penceresine tamamen benzeyen bir düzenleme penceresi görüntülenecektir (Şekil 5.3).

Pirinç. 5.3. Giden ödeme emri, işlem türü Tedarikçiye ödeme

Gerekirse, bu belge için önceden belirtilen işlem türünü İşlem menüsünden yeniden seçebileceğinizi unutmayın.

Pencerenin üst kısmında, liste ve seçim arayüzlerinde belgenin tanımlanacağı parametreleri girin. Numara alanı sistemdeki ödeme emri numarasını gösterir. Bu numara, belge kaydedildikten sonra program tarafından otomatik olarak atanır. Belge numarasını değiştirmek için Eylemler? seçeneğini kullanmanız gerekir. Numarayı düzenle bu alan için düzenleme modunu etkinleştirin.

Kimden alanı geçerli belgenin girildiği tarih ve saati gösterir. Bu parametre gereklidir. Belge oluşturulduğunda bu alanın değeri program tarafından otomatik olarak oluşturulur - çalışma tarihini görüntüler. Kayıt butonu kullanılarak bir belge kaydedildikten sonra belgenin kaydedildiği saat otomatik olarak çalışma tarihine eklenir.

Organizasyon alanına ödeme yapan kuruluşun adı girilir. Bu parametre, daha önce tanıştığımız diğer birincil belgelerin düzenleme pencerelerinde olduğu gibi aynı kurallara göre doldurulur.

Daha sonra ödeme emrinde paranın alıcısı olan karşı tarafı belirtmeniz gerekmektedir. Alıcı alanına gerekli değer girilir: bunun için seçim düğmesine veya F4 tuşuna basın, ardından açılan pencerede fare tıklamasıyla gerekli konumu seçin ve Enter tuşuna veya Seç düğmesine basın.

Vergiye yansıt seçeneği. ödeme emrinin sadece muhasebeye göre değil aynı zamanda vergi muhasebesine göre de yapılması gerekiyorsa muhasebe dahil edilir.

Tutar alanında aktarılan paranın miktarı gösterilir. Bazı durumlarda, örneğin başka bir belgeye dayalı olarak bir ödeme emri oluşturulduğunda bu alan otomatik olarak doldurulabilir.

Muhasebe Hesabı (Hesap) ve Banka Hesabı alanlarının değerleri şu şekilde birbirine bağlanır: Banka Hesabı alanında ödeme yapan kuruluşun hesabının adı belirtilir ve Muhasebe Hesabı (Hesap) alanında - muhasebe hesabı bu, bu banka hesabındaki fonların hareketini ve bakiyelerini yansıtır.

Karşı Taraf alanında belirtilen paranın alıcısının banka hesabının adı Alıcı Hesabı alanında belirtilir. Belge için bir karşı taraf seçildikten hemen sonra Alıcı Hesabı alanının otomatik olarak doldurulduğunu unutmayın; ancak karşı tarafın birden fazla hesabı varsa (varsayılan olarak onun için asıl hesap sunulur), ilgili hesapta bunu yeniden seçebilirsiniz. seçim düğmesine veya F4 tuşuna basarak dizini seçin.

Arayüzün orta kısmında bulunan parametreler iki sekmeye ayrılmıştır: Ödeme şifre çözme ve INN/KPP. Her biri üzerinde çalışma prosedürüne bakalım.

Ödeme Açıklaması sekmesinin içeriği Şekil 1'de gösterilmektedir. 5.3. Burada, Sözleşme alanına, bu belge kapsamında hangi fonların aktarıldığına göre sözleşmenin ayrıntılarını girmelisiniz. Gerekli değer, seçim butonu kullanılarak açılan karşı taraflarla yapılan sözleşmeler dizininden seçilir.

TAVSİYE

Tek ödeme talimatıyla birden fazla anlaşma kapsamındaki fonları aynı anda aktarabilirsiniz. Bunu yapmak için araç çubuğundaki Liste düğmesini tıklayın. Bundan sonra sekmenin orta kısmı görünümünü değiştirecek (Şekil 5.4) ve görünen tablo kısmında ödemelerin yapıldığı anlaşmaların bir listesini yapabilirsiniz.

Pirinç. 5.4. Tek ödeme emriyle birden fazla anlaşma kapsamındaki ödemelerin gerçekleştirilmesi

Seçilen sözleşme kapsamındaki uzlaşmalar sözleşmenin tamamına göre değil, uzlaşma belgelerine göre gerçekleştiriliyorsa sağda Uzlaşma Belgesi alanı görünür. Bu alanda bu sözleşmeye ilişkin uzlaşma belgesini belirtmeniz gerekmektedir. Seçim düğmesine tıkladığınızda, Sözleşme alanında belirtilen sözleşmeye ilişkin uzlaşma belgelerinin listesini içeren bir pencere görüntülenecektir. Bu pencerede, fareye tıklayarak gerekli belgeyi seçmeniz ve Seç düğmesine tıklamanız gerekir. Bu sözleşmeye ait henüz bir mutabakat belgesi yoksa Yeni mutabakat belgesi (manuel muhasebe) butonuna tıklayarak yeni bir belge girebilirsiniz.

KDV oranı alanında katma değer vergisi oranı belirtilir. Oran seçtikten sonra sağdaki KDV alanında görünecek olan vergi tutarını program otomatik olarak hesaplayacaktır.

Mutabakat hesabı alanına, önceden seçilen karşı tarafla mutabakatların gerçekleştirilmesi amaçlanan muhasebe hesabının numarasını girin. Seçim butonu kullanılarak ekrana gelen hesap planı penceresinde istenilen değer seçilir. Bir muhasebe belgesinin kaydedilmesi için bu parametrenin zorunlu olduğunu lütfen unutmayın (bu alan doldurulmazsa belge yalnızca Yaz düğmesi kullanılarak kaydedilebilir).

Program, ödeme tutarını ödeme ve avans olmak üzere iki kısma ayırma yeteneğini uygular. Bu mekanizmayı kullanabilmek için Avans hesabı alanına avans ödemelerinin muhasebeleştirilmesine yönelik hesap numarasını girmeniz gerekmektedir.

Fonların kayıtlarını hareket kalemleri cinsinden tutuyorsanız, Hareket Kalemi alanında parayı belirtin. Bu ödemenin atfedilmesi gereken öğenin fon adı.

Tek bir belgeyle birden fazla sözleşme kapsamında aynı anda ödeme yaparsanız (Şekil 5.4'te gösterildiği gibi), o zaman pencerenin tablo kısmında listedeki her öğe için listelenen tüm bilgiler belirtilmelidir.

TIN/KPP sekmesine gelince, bireysel vergi mükellefi numarası, kayıt neden kodu ve bu belge kapsamındaki ödemeyi yapanın ve fon alıcısının adı uygun alanlarda belirtilir. Bu parametrelerin değerleri, Organizasyon ve Alıcı alanları doldurulduktan sonra program tarafından otomatik olarak oluşturulur ancak gerekirse manuel olarak düzenleyebilirsiniz.

Ödeme amacı alanına klavyeyi kullanarak bu belgenin ödeme amacını girin. Program, pencerenin diğer alanlarında belirtilen bilgilere göre bu alanı otomatik olarak dolduracaktır ancak bu değeri kendi takdirinize göre düzenleyebilirsiniz.

Öncelik alanında ödeme sırası belirtilir ve Ödeme türü alanında açılır listeden türü (Posta, Elektronik, Telgraf veya Acil) seçilir. Bu parametreleri doldurmakta zorlanıyorsanız, burada hangi değerleri belirtmeniz gerektiğini bankanızla görüşebilirsiniz.

Bildiğiniz gibi ödeme için bankaya ödeme talimatı gönderiliyor. Banka ekstresinden geçtikten sonra Ödeme emri ödendi onay kutusunu işaretlemeniz ve klavyeyi kullanarak veya seçim butonunu tıklayarak açılan takvimi kullanarak sağda bulunan alanda bu ekstrenin tarihini belirtmeniz gerekmektedir. Bu alanda belirtilen tarihin, pencerenin üst kısmındaki başlangıç ​​alanına girilen belge oluşturma tarihinden farklı olabileceğini lütfen unutmayın.

Pencerenin altındaki Sorumlu alanında bu belgeyi hazırlamaktan sorumlu kullanıcıyı belirleyebilirsiniz. Bunu yapmak için seçim düğmesine veya F4 tuşuna basın, ardından açılan kullanıcı dizini penceresinde fare tıklamasıyla istediğiniz konumu seçin ve Seç düğmesine basın.

Yorum alanına, gerekirse klavyeyi kullanarak bu belgeyle ilgili her türlü ek bilgiyi girebilirsiniz.

Girilen verileri kaydetmek için Ctrl+S tuş kombinasyonuna veya pencerenin sağ alt kısmında bulunan Kaydet düğmesine basın. Bir muhasebe belgesini kaydetmek için Tamam düğmesine veya Ctrl+Enter tuş birleşimine basın. Kapat düğmesi, yapılan değişiklikleri kaydetmeden bu moddan çıkmak için tasarlanmıştır.

Ödeme emri oluşturulup kaydedildikten sonra yazdırılabilir. Bunu yapmak için pencerenin altındaki Ödeme emri düğmesini tıklamanız veya Yazdır düğmesi menüsünde benzer bir komut seçmeniz gerekir. Giden bir ödeme emri için basılı formun bir örneği Şekil 1'de gösterilmektedir. 5.5.

Pirinç. 5.5. Tedarikçiye fon transferi için ödeme emri

Yazıcıya ödeme emri göndermek için Ctrl+P tuş kombinasyonuna basın veya programın ana menüsünde Dosya? komutunu seçin. Fok.

Bu nedenle, alınan envanter kalemleri (gerçekleştirilen iş, verilen hizmetler) için tedarikçilere fon transferi için ödeme emirlerinin nasıl oluşturulacağını zaten biliyoruz. Ancak yukarıda, İşlem menüsünden belirli bir ödeme talimatına ilişkin işlem türünü değiştirebileceğinizi söylemiştik. Daha sonra, her bir işlem türü için yapılan ödeme emriyle nasıl çalışılacağını ele alacağız.

Tutarların müşterilere iadesi için bir belge oluşturmak için (örneğin, bazı değerli eşyaları iade ettilerse ve buna göre ters para transferi yapmanız gerekiyorsa veya fazla ödeme durumunda vb.), Para İadesi'ni kullanın. alıcı işlem türüne. Bu durumda, belge oluşturma süreci, tedarikçiye ödeme yapılması için ödeme emri verilmesi durumunda olduğu gibi ilerleyecektir.

Belgeyi oluşturmadan önce, Karşı taraflarla krediler ve borçlanmalar için ödemeler veya Karşı taraflarla diğer ödemeler işlem türünü belirttiyseniz, giriş ve düzenleme penceresi Tedarikçiye ödeme işlem türüyle hemen hemen aynı görünecektir. Tek fark Ödeme Açıklaması sekmesinde Avans Hesabı alanı bulunmayacak olmasıdır.

Nakit dışı fonların diğer mahsup edilmesi veya kuruluşun başka bir hesabına aktarılması işlem türüne sahip bir belge oluştururken, ödeme emri düzenleme penceresindeki Ödeme Yorumlaması sekmesi yalnızca iki parametre içerecektir - Hesap ve Para Hareketi Kalemi. para kaynağı. Bu parametreler, diğer ödeme emirleri oluşturulurken kullanılan kurallara göre doldurulur.

Muhasebeciye fon transferi işlem türüyle bir ödeme emri girerken, Ödeme dökümü sekmesi iki alan içerecektir: Muhasebeci ve Para hareketi öğesi. para kaynağı. Bunlardan ilki, şirketin cari hesabından nakit dışı para aktarılan sorumlu kişinin tam adını belirtir. Alan Öğesi hareketi parasıyla ilgili. fonlar, daha sonra olağan kurallara göre doldurulur.

Ancak Maaş Transferi işlem türüyle ödeme talimatı oluştururken Ödeme Açıklaması sekmesinin içeriği oldukça değişecektir (Şekil 5.6).

Pirinç. 5.6. Maaş transferi için ödeme emri oluşturulması

Bu pencerenin tablo kısmında (veya daha doğrusu Ödeme Açıklaması sekmesinde), transferleri bu belgede belgelenen ücretlerin ödenmesine ilişkin beyanların bir listesini yapmanız gerekir. Bir ekstre eklemek için araç çubuğundaki Ekle düğmesine tıklayın; bunun sonucunda, listede otomatik olarak atanan seri numarasına sahip yeni bir pozisyon görüntülenecektir. Daha sonra Ekstre alanında seçim butonuna basmanız ve açılan maaş ekstreleri liste penceresinde transferin yapılacağı ekstreyi seçmeniz gerekmektedir. Bundan sonra, Ödenecek alanı ve pencerenin üst kısmında bulunan Tutar alanı otomatik olarak doldurulacaktır.

Maaş bordrosunu listeden silmek için imleci üzerine getirin ve araç çubuğundaki Geçerli olanı sil butonuna veya Sil tuşuna tıklayın. Program silme işlemini onaylamak için ek bir istekte bulunmadığından bunu yaparken dikkatli olmalısınız. Maaş bordrosu eklendikçe veya silindikçe Tutar alanının değeri otomatik olarak yeniden hesaplanacaktır.

Ve bir önemli işlem türü daha - Vergi transferi, vergi ödemek için yapılan ödeme emrini girerken kullanılır. Böyle bir belgenin düzenleme penceresinde Ödeme Açıklaması sekmesinde Hesap ve Para Hareketi Kalemi olmak üzere iki alan bulunacaktır. para kaynağı. Hesap alanında, pencerenin üst kısmındaki Muhasebe hesabı (BU) alanında belirtilen hesaba karşılık gelecek hesabı belirtmeniz gerekmektedir. Ek olarak, pencerede başka bir sekme görünecektir - İçeriği Şekil 2'de gösterilen Bütçeye transfer. 5.7.

Pirinç. 5.7. Vergi ödeme emrinin ek parametreleri

Buraya yalnızca vergi ödeme talimatına özel bilgileri girersiniz. Transfer türü alanı düzenlenemez; belgedeki işlem türü göz önüne alındığında oldukça mantıklı olan Vergi ödemesi değerini görüntüler. İlgili açılır listelerden gönderenin durumunu, vergi dönemi türünü ve ödeme türünü seçin. Belge numarası alanına vergi transferine esas olan belgenin numarasını, Belge tarihi alanına ise bu belgenin tarihini girin. Vergi ödeme talimatı, Ödeme emri butonu kullanılarak veya Yazdır butonu tıklanarak açılan benzer bir menü komutu kullanılarak olağan kurallara göre yazdırılır.

55. Ödeme emri. Ödeme talebi Ödeme emri - hesap sahibinden bankaya, sahibinin hesabından aynı veya başka bir kurumdaki fon alıcısının hesabına belirli bir miktar para aktarması için kendisine hizmet veren yazılı bir emir, belge